2023年7月24日-7月30日，發(fā)審委首發(fā)上會4家，通過4家.

（數(shù)據(jù)來源：證監(jiān)會官網(wǎng)資料整理）

1、通力科技股份有限公司

企業(yè)概況：公司是一家專業(yè)從事聲學產(chǎn)品和智能產(chǎn)品的設(shè)計研發(fā)、生產(chǎn)制造及銷售的ODM平臺型企業(yè)，基于聲學、無線連接及智能交互技術(shù)，服務(wù)于全球知名的消費電子品牌企業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)頭部企業(yè)，如哈曼、索尼、三星、Jabra、OPPO、阿里、谷歌、亞馬遜、安克創(chuàng)新、字節(jié)跳動、聯(lián)想等。

通力電子（香港）持有發(fā)行人22,400.00萬股股份，持股比例為61.00%，為發(fā)行人的控股股東。李東生合計控制發(fā)行人77.46%股份的表決權(quán)，為公司實際控制人。

李東生：男，1957年出生，未在發(fā)行人擔任職務(wù)。李東生為TCL創(chuàng)始人，現(xiàn)任TCL控股董事長，TCL科技董事長、CEO；中共十六大代表，第十屆、十一屆、十二屆、十三屆、十四屆全國人大代表；中國國際商會副會長，中國制造業(yè)創(chuàng)新聯(lián)盟首任理事長。

中介機構(gòu)：IPO保薦機構(gòu)為華泰聯(lián)合，發(fā)行人會計師為大華，律師為嘉源。

募資用途：通力股份擬公開發(fā)行數(shù)量不超過100,000,000股，占發(fā)行后總股本比例不低于10.00%。預計募集資金10.15億元，用于智能產(chǎn)品的精密制造技術(shù)改造升級項目、總部技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)中心建設(shè)項目、電聲產(chǎn)品的產(chǎn)能擴充項目以及補充流動資金。

選擇上市的標準為：最近三年凈利潤均為正，且最近三年凈利潤累計不低于1.5億元，最近一年凈利潤不低于6,000萬元，最近三年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于1億元或者營業(yè)收入累計不低于10億元。

財務(wù)數(shù)據(jù)：報告期內(nèi)，通力股份營業(yè)收入分別為85.08億元、97.54億元和100.31億元；凈利潤分別為3.55億元、2.85億元、3.72億元。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題:

1.主要客戶問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，報告期內(nèi)發(fā)行人對前五大客戶的銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為75.18%、70.03%、74.38%;發(fā)行人第一大客戶為Harman及Samsung,對其銷售收入合計占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為41.87%、44.15%、49.80%。

請發(fā)行人：(1)結(jié)合2023年上半年對Harman及Samsung的銷售收入及毛利貢獻占比，說明發(fā)行人是否對Harman及Samsung存在重大依賴，是否充分披露相關(guān)風險；(2)結(jié)合合作歷史沿革、發(fā)展趨勢等，說明與Harman及Samsung合作是否穩(wěn)定及可持續(xù)。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

2.同業(yè)競爭問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，發(fā)行人是一家從事聲學產(chǎn)品和智能產(chǎn)品的設(shè)計研發(fā)、生產(chǎn)制造及銷售的ODM平臺型企業(yè)，主要產(chǎn)品為音箱產(chǎn)品、可穿戴設(shè)備、AIoT產(chǎn)品、精密組件及附件。發(fā)行人控股股東、實際控制人及其近親屬全資或控股的部分企業(yè)從事與發(fā)行人主營業(yè)務(wù)相近的業(yè)務(wù)。請發(fā)行人：(1)說明發(fā)行人未經(jīng)營自主品牌產(chǎn)品的原因及合理性；(2)結(jié)合產(chǎn)品定位、技術(shù)壁壘、發(fā)展戰(zhàn)略等，說明發(fā)行人與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間是否存在同業(yè)競爭。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

相關(guān)資料借鑒：深交所官網(wǎng)、尚普IPO咨詢等