2023年12月4日-12月10日，發(fā)審委首發(fā)上會(huì)3家，通過(guò)2家。

（數(shù)據(jù)來(lái)源：證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)資料整理）

（一）相關(guān)企業(yè)概況及上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1、北京云星宇交通科技股份有限公司

企業(yè)概況：公司是一家智慧交通綜合服務(wù)商，主營(yíng)業(yè)務(wù)包括智慧交通系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)、智慧交通技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)和商品銷售及其他業(yè)務(wù)。公司自成立之初即專注于智慧交通領(lǐng)域，從最初的高速公路智慧交通領(lǐng)域已延伸至智慧交通相關(guān)的多領(lǐng)域綜合性服務(wù)。目前，公司承攬、承建項(xiàng)目已覆及全國(guó)除港澳臺(tái)地區(qū)外其余全部省級(jí)行政區(qū)域，形成了以首都北京為中心的全國(guó)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)一創(chuàng)投行，發(fā)行人會(huì)計(jì)師為致同，律師為立方。

募資用途：云星宇擬公開發(fā)行數(shù)量不超過(guò)7,246.67萬(wàn)股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)）。公司及主承銷商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行股票數(shù)量的15%，即不超過(guò)1,087.00萬(wàn)股（含本數(shù)），若全額行使超額配售選擇權(quán)，公司擬公開發(fā)行股票不超過(guò)8,333.67萬(wàn)股（含本數(shù)）。預(yù)計(jì)募集資金3.77億元，用于橋隧結(jié)構(gòu)健康數(shù)字化監(jiān)測(cè)系統(tǒng)項(xiàng)目、智能交通檢測(cè)維護(hù)機(jī)器人項(xiàng)目、信息化升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充智慧交通系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)資金。

選擇上市的標(biāo)準(zhǔn)為：預(yù)計(jì)市值不低于2億元，最近兩年凈利潤(rùn)均不低于1,500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%，或者最近一年凈利潤(rùn)不低于2,500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于8%。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：報(bào)告期各期，云星宇實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入24.72億元、27.55億元、23.97億元及12.67億元；凈利潤(rùn)為1.15億元、1.22億元、1.02億元及5,898.84萬(wàn)元。

審議意見：無(wú)。

審議會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1. 關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易。請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合產(chǎn)品和服務(wù)分類，進(jìn)一步說(shuō)明除高速公路智慧交通系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)外，控股股東控制的其他企業(yè)與發(fā)行人的主營(yíng)業(yè)務(wù)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。（2）結(jié)合報(bào)告期內(nèi)在手訂單及收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)情況、市場(chǎng)開拓情況、未來(lái)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃等，進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人獲取關(guān)聯(lián)方訂單的獨(dú)立性及合規(guī)性，是否具備獨(dú)立面向市場(chǎng)獲取訂單的能力，對(duì)關(guān)聯(lián)方是否存在重大依賴。（3）說(shuō)明北云服務(wù)2021年完成遷址、取得廠商專項(xiàng)授權(quán)、開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體情況，發(fā)行人向北云服務(wù)采購(gòu)硬件的品牌、型號(hào)、單價(jià)及數(shù)量，成都市公安局指定采購(gòu)而未直接采購(gòu)的原因，發(fā)行人采購(gòu)商品至銷售商品過(guò)程是否屬于貿(mào)易，銷售利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)情況及是否公允，相關(guān)會(huì)計(jì)處理未作凈額法確認(rèn)的合理性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

2、中鹽安徽紅四方肥業(yè)股份有限公司

企業(yè)概況：公司隸屬于中鹽集團(tuán)，是專業(yè)從事復(fù)合肥和氮肥產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)的化肥生產(chǎn)企業(yè)，為中鹽集團(tuán)農(nóng)肥業(yè)務(wù)板塊的運(yùn)營(yíng)主體，入選國(guó)務(wù)院國(guó)資委“雙百企業(yè)”名單。公司按照中鹽集團(tuán)“創(chuàng)新、變革、競(jìng)爭(zhēng)、共贏”的戰(zhàn)略方針，圍繞中鹽集團(tuán)“創(chuàng)新行業(yè)價(jià)值，服務(wù)民本民生，體現(xiàn)國(guó)家意志”的功能定位，以“傳承紅色基因，引領(lǐng)綠色營(yíng)養(yǎng)，收獲美好農(nóng)業(yè)”為使命，經(jīng)過(guò)多年技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)、工藝優(yōu)化和渠道建設(shè)，公司已形成以復(fù)合肥產(chǎn)品為主，并向上游氮肥產(chǎn)業(yè)延伸的完整的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和農(nóng)化服務(wù)體系，產(chǎn)品主要包括常規(guī)復(fù)合肥料、各種作物配方肥、新型特種肥料、氮肥等多個(gè)系列數(shù)百個(gè)品種規(guī)格，公司復(fù)合肥產(chǎn)銷量位列中國(guó)復(fù)合肥行業(yè)前列。

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)國(guó)元證券，發(fā)行人會(huì)計(jì)師為容誠(chéng)，律師為天禾。

募資用途：紅四方擬公開發(fā)行數(shù)量不超過(guò)5,000.00萬(wàn)股，占發(fā)行后公司總股本的比例不低于25%。預(yù)計(jì)募集資金4.96億元，用于擴(kuò)建20萬(wàn)噸/年新型增效專用肥料項(xiàng)目、擴(kuò)建5萬(wàn)噸/年經(jīng)濟(jì)作物用專用優(yōu)質(zhì)鉀肥及配套工程項(xiàng)目、償還銀行貸款及補(bǔ)充流動(dòng)資金。

選擇上市的標(biāo)準(zhǔn)為：最近三年凈利潤(rùn)均為正，且最近三年凈利潤(rùn)累計(jì)不低于1.5億元，最近一年凈利潤(rùn)不低于6,000萬(wàn)元，最近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)不低于1億元或者營(yíng)業(yè)收入累計(jì)不低于10億元。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：報(bào)告期各期，紅四方實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入26.81億元、30.54億元、41.70億元及21.24億元；凈利潤(rùn)為1.16億元、1.11億元、1.23億元及8,360.75萬(wàn)元。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢的主要問(wèn)題：

請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合尿素行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，公司尿素產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策機(jī)制，與紅四方控股的關(guān)聯(lián)交易、定價(jià)模式，行業(yè)慣例等，說(shuō)明：（1）尿素產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式是否影響發(fā)行人的獨(dú)立性、是否構(gòu)成對(duì)控股股東的依賴，若紅四方控股合成氨生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大調(diào)整是否可能對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大不利影響；（2）向紅四方控股采購(gòu)液氨價(jià)格是否公允，是否存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)發(fā)行人成本費(fèi)用或利潤(rùn)、對(duì)發(fā)行人利益輸送的情形。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)：無(wú)。

3、蘇州杰銳思智能科技股份有限公司

企業(yè)概況：公司是專業(yè)從事智能檢測(cè)設(shè)備和智能生產(chǎn)組裝設(shè)備（線）的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)及銷售的科技型企業(yè)。依托先進(jìn)的力學(xué)檢測(cè)技術(shù)，公司穩(wěn)步發(fā)展、持續(xù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)了向精密運(yùn)控、機(jī)器視覺(jué)等技術(shù)領(lǐng)域的拓展，逐步構(gòu)建了涵蓋3C、新能源及半導(dǎo)體封測(cè)等行業(yè)的業(yè)務(wù)體系，形成了以3C力學(xué)檢測(cè)、鋰電池電芯制造、半導(dǎo)體測(cè)試分選等智能設(shè)備為發(fā)展核心的產(chǎn)品分布。

中介機(jī)構(gòu)：IPO保薦機(jī)構(gòu)東吳證券，發(fā)行人會(huì)計(jì)師為立信，律師為錦天城。

募資用途：杰銳思擬公開發(fā)行數(shù)量不超過(guò)3,293.5343萬(wàn)股普通股，募集資金總額6.04億元，分別用于智能化裝備產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)及數(shù)據(jù)中心建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充運(yùn)營(yíng)資金。

選擇上市的標(biāo)準(zhǔn)為：最近兩年凈利潤(rùn)均為正，且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于5,000萬(wàn)元。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：報(bào)告期各期，杰銳思實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為4.34億元、5.57億元、6.27億元和1.91億元；凈利潤(rùn)分別為3,211.36萬(wàn)元、6,248.30萬(wàn)元、8,303.96萬(wàn)元和235.05萬(wàn)元。

深交所披露公告稱，鑒于蘇州杰銳思智能科技股份有限公司在本次上市委審議會(huì)議公告發(fā)布后出現(xiàn)重大事項(xiàng)，按照相關(guān)程序，本次上市委審議會(huì)議取消審議杰銳思發(fā)行上市申請(qǐng)。

相關(guān)資料借鑒：北深交所官網(wǎng)、招股說(shuō)明書、尚普IPO咨詢等