2024年1月2日-1月5日，發(fā)審委首發(fā)上會1家，通過1家。

（數(shù)據(jù)來源：證監(jiān)會官網(wǎng)資料整理）

（一）相關(guān)企業(yè)概況及上市委會議提出問詢的主要問題

1、武漢港迪技術(shù)股份有限公司

企業(yè)概況：武漢港迪技術(shù)股份有限公司是一家專注于工業(yè)自動化領(lǐng)域產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)與銷售的高新技術(shù)企業(yè)及國家級專精特新“小巨人”企業(yè)，產(chǎn)品主要包括自動化驅(qū)動產(chǎn)品、智能操控系統(tǒng)，以及管理系統(tǒng)軟件。

中介機構(gòu)：IPO保薦機構(gòu)為中泰證券，發(fā)行人會計師為天健，律師為通商。

募資用途：港迪技術(shù)擬公開發(fā)行數(shù)量不超過1,392萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。預計募集資金6.56億元，投向港迪技術(shù)生產(chǎn)制造基地建設(shè)項目、港迪技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項目、港迪智能研發(fā)中心建設(shè)項目、全國銷服運營中心建設(shè)項目以及補充流動資金。

選擇上市的標準為：最近兩年凈利潤均為正，且累計凈利潤不低于5,000.00萬元。

財務數(shù)據(jù)：2020年、2021年、2022年以及2023年公司營業(yè)收入分別為2.43億元、4.29億元、5.07億元、1.86億元；同期歸母凈利潤分別為4651.67萬元、6247.33萬元、7679.74萬元、876.57萬元；凈利潤為4,653.55萬元、6,253.14萬元、7,653.49元及919.70萬元。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題：

1.港迪電氣問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，港迪電氣系國內(nèi)港口行業(yè)電控系統(tǒng)的知名企業(yè)。2021年8月，發(fā)行人實際控制人向愛國、徐林業(yè)、范沛、顧毅以1.46億元出售控制的港迪電氣，并承諾港迪電氣2020年、2021年、2022年各年收入規(guī)模不低于5億元，同時徐林業(yè)擔任港迪電氣外部專業(yè)董事，顧毅擔任運營顧問。2020年、2021年，發(fā)行人與港迪電氣存在分攤董事、高管薪酬的情形。向愛國為發(fā)行人董事長，徐林業(yè)為副董事長，范沛、顧毅為董事。報告期內(nèi)，發(fā)行人主要生產(chǎn)經(jīng)營場所租賃自港迪電氣，發(fā)行人與港迪電氣持續(xù)存在較大金額的關(guān)聯(lián)銷售和采購。

請發(fā)行人：(1)結(jié)合港迪電氣的市場地位、資產(chǎn)及經(jīng)營狀況等，說明實際控制人出售港迪電氣的原因以及定價方式、定價依據(jù)，定價是否公允，是否存在其他利益安排；(2)說明徐林業(yè)、顧毅在港迪電氣擔任相關(guān)職務是否存在利益沖突，發(fā)行人和港迪電氣在報告期內(nèi)是否存在相互讓渡商業(yè)機會或承擔成本費用的情形，發(fā)行人業(yè)務、人員、資產(chǎn)是否具有獨立性；(3)說明報告期內(nèi)與港迪電氣關(guān)聯(lián)交易的原因及合理性，交易價格是否公允。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

2.出資問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，發(fā)行人主要客戶華東重機的實際控制人翁耀根持有發(fā)行人12.14%股份。2015年9月，發(fā)行人實際控制人分別與翁耀根當時控制的無錫市濱湖區(qū)華東農(nóng)村小額貸款有限公司簽署3,000萬元借款協(xié)議，用于港迪有限、港迪智能設(shè)立出資，上述借款協(xié)議后續(xù)多次展期并簽署《展期協(xié)議》。截至2022年8月，上述借款及利息均已按照協(xié)議約定的市場化利率13%還清。

請發(fā)行人：(1)說明發(fā)行人實際控制人向翁耀根控制的小貸公司借款出資的背景、主要借款安排、抵質(zhì)押等擔保措施、償還利息及本金的時間和資金來源；(2)說明發(fā)行人實際控制人借款出資是否為代翁耀根持有相關(guān)權(quán)益或存在其他潛在利益安排，發(fā)行人股權(quán)是否清晰穩(wěn)定。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項問題：

無。

相關(guān)資料借鑒：深交所官網(wǎng)、招股說明書等