2022年12月5日-12月11日，發(fā)審委首發(fā)上會14家，通過14家。

（數(shù)據(jù)來源：證監(jiān)會官網(wǎng)資料整理）

（一）相關(guān)企業(yè)概況及上市委會議提出問詢的主要問題

1、蘇州光格科技股份有限公司

企業(yè)概況：蘇州光格科技股份有限公司是專注于新一代光纖傳感網(wǎng)絡(luò)與資產(chǎn)數(shù)字化運維管理系統(tǒng)研發(fā)、生產(chǎn)與銷售的高新技術(shù)企業(yè)。經(jīng)過多年發(fā)展，公司已形成電力設(shè)施資產(chǎn)監(jiān)控運維管理系統(tǒng)、海纜資產(chǎn)監(jiān)控運維管理系統(tǒng)、綜合管廊資產(chǎn)監(jiān)控運維管理系統(tǒng)等系列產(chǎn)品，廣泛應(yīng)用于電力電網(wǎng)、海上風(fēng)電、綜合管廊、石油石化等國民經(jīng)濟重要領(lǐng)域。

中介機構(gòu)：IPO保薦機構(gòu)為中信證券，發(fā)行人會計師為容誠，律師為天元。

本次發(fā)行的基本情況：本次發(fā)行前總股本為4,950.00萬股，公司本次擬向社會公眾發(fā)行不超過1,650.00萬人民幣普通股，不低于發(fā)行后總股本的25.00%。發(fā)行后總股本不超過6,600.00萬股，本次發(fā)行全部為新股發(fā)行。

募資用途：此次IPO擬募資6億元，用于分布式光纖傳感系統(tǒng)升級研發(fā)及量產(chǎn)項目、資產(chǎn)數(shù)字化運維平臺研發(fā)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、補充流動資金。

財務(wù)數(shù)據(jù)：

2019年至2022年1-6月，公司的營業(yè)收入分別為1.15億元、1.95億元、2.80億元和1.00億元；歸母凈利潤分別為1,638.17萬元、3,524.31萬元、6,606.24萬元、1,806.72萬元。

發(fā)行人選擇的上市標(biāo)準(zhǔn)：

發(fā)行人2021年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為6,261.59萬元，營業(yè)收入為27,994.37萬元。同時，按照可比同行業(yè)上市公司的估值水平等方法預(yù)估，預(yù)計市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元。

因此，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的上市條件，公司符合上市條件中的“2.1.2（一）預(yù)計市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元”之規(guī)定。

發(fā)行人的科創(chuàng)屬性要求：

根據(jù)國家發(fā)改委發(fā)布的《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點產(chǎn)品和服務(wù)指導(dǎo)目錄（2016版）》，公司主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品屬于“新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)”項下“下一代信息網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)”之“網(wǎng)絡(luò)設(shè)備”之“物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備”中的“光纖傳感器”。根據(jù)國家統(tǒng)計局發(fā)布的《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類（2018）》，公司主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品屬于“新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)”項下“下一代信息網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)業(yè)”之“網(wǎng)絡(luò)設(shè)備制造”，屬于新一代信息技術(shù)領(lǐng)域。因此，公司符合科創(chuàng)板行業(yè)領(lǐng)域要求。

上市委會議提出問詢的主要問題：

1.請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人業(yè)務(wù)拓展過程中代理費的安排是否符合行業(yè)慣例；（2）對代理商提供的全流程服務(wù)的考核標(biāo)準(zhǔn)；（3）是否存在客戶指定代理商的情形，是否存在通過代理商輸送利益的情形。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明原財務(wù)總監(jiān)于2022年5月辭職的具體原因，是否存在未披露的相關(guān)情形。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人代表結(jié)合發(fā)行人在產(chǎn)業(yè)鏈中所處地位、應(yīng)收賬款回收期，說明主要客戶信用狀況是否發(fā)生了不利變化，相應(yīng)壞賬準(zhǔn)備計提是否充分，并結(jié)合現(xiàn)金流狀況，說明發(fā)行人是否存在現(xiàn)金短缺的風(fēng)險。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

相關(guān)資料借鑒：科創(chuàng)板官網(wǎng)、招股說明書、大象IPO等