2022年1月28日-2月3日，發(fā)審委首發(fā)上會(huì)2家，通過(guò)1家，未通過(guò)1家。

序號(hào)	板塊	公司名稱	結(jié)果	主承銷商	會(huì)計(jì)師 事務(wù)所	律師 事務(wù)所
1	北證	浙江天松醫(yī)療器械 股份有限公司	未通過(guò)	開(kāi)源	天健	德恒
2	滬主板	福建海通發(fā)展股份有限公司	通過(guò)	中信	致同	康達(dá)

（數(shù)據(jù)來(lái)源：證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)資料整理）

1、福建海通發(fā)展股份有限公司

企業(yè)概況：海通發(fā)展主要從事國(guó)內(nèi)沿海以及國(guó)際遠(yuǎn)洋的干散貨運(yùn)輸業(yè)務(wù)。經(jīng)過(guò)多年的積累，海通發(fā)展已發(fā)展成為國(guó)內(nèi)民營(yíng)干散貨航運(yùn)領(lǐng)域的龍頭企業(yè)之一。

中介機(jī)構(gòu)：本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中信證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所，合作律所為北京康達(dá)律師事務(wù)所。

募資用途：公司擬發(fā)行不超過(guò)5,000萬(wàn)股股票，發(fā)行股票所募集資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，將按照輕重緩急順序投資于以下項(xiàng)目：

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：

2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司營(yíng)業(yè)收入分別為55,773.45萬(wàn)元、67,887.51萬(wàn)元、159,818.27萬(wàn)元和92,472.91萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別為10,255.07萬(wàn)元、6,602.04萬(wàn)元、51,744.27萬(wàn)元和29,231.67萬(wàn)元。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題：

1、請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明:(1)報(bào)告期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入持續(xù)增長(zhǎng),尤其是2021年以后業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)較快的原因及合理性;(2)2020年收入變動(dòng)趨勢(shì)和同行業(yè)可比公司可比業(yè)務(wù)收入變動(dòng)不一致的原因及合理性;(3)境內(nèi)航區(qū)程租業(yè)務(wù)航次數(shù)量逐年下降的原因及合理性,是否與營(yíng)運(yùn)船舶數(shù)量及對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)收入相匹配;(4)2022年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)情況,收入增長(zhǎng)是否可持續(xù)。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、方法及過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2、請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明:(1)JOINT?FAITH與發(fā)行人新建立合作即成為主要客戶的原因及合理性,與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益關(guān)系;(2)向JOINT?FAITH期租船舶價(jià)格遠(yuǎn)高于市場(chǎng)行情的原因及合理性;(3)境內(nèi)貿(mào)易商平均運(yùn)價(jià)持續(xù)低于境內(nèi)程租業(yè)務(wù)均價(jià)且于2021年后差異率擴(kuò)大的原因及合理性,與同行業(yè)可比公司是否一致。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、方法及過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3、請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明:(1)報(bào)告期內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率先降后升的變動(dòng)趨勢(shì)以及大幅高于同行業(yè)公司均值的原因及合理性,高毛利率是否可持續(xù);(2)報(bào)告期內(nèi)部分貿(mào)易商客戶外租船舶業(yè)務(wù)毛利率為負(fù)數(shù)的原因及合理性。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、方法及過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

相關(guān)資料借鑒：招股說(shuō)明書、投行業(yè)務(wù)資訊等